稅收籌劃是指在稅法范圍內，通過對經營活動、投資活動和財富管理活動的規劃安排，盡可能多地實現“節稅”的稅收利益。一般來說，它是納稅人獲得稅收最大利益的方法。那么，企業可以通過哪些方式合法合規節稅呢？下面讓佰信集團的小編帶領大家一起學習下。
一、選對企業的位置
企業在發展壯大的過程中，需要合理安排生產資料和生產能力，主要是從生產經營需要的角度出發。《企業所得稅法》明確規定：“民族自治地方自治機關繳納的企業所得稅，屬于民族自治地方企業的，可以減免。”自治州、自治縣可以決定減征或者免征的，報省、自治區、直轄市人民政府批準。
這些地區雖然有一些是落后地區，但對于企業來說，企業在這些地區落戶可以享受相對較低的稅率，這可以在企業節稅方面發揮更積極的作用。為了吸引投資，加快城市發展，一些地區出臺了各種優惠政策，如對政府財政支持的企業給予補貼和獎勵。這些都是對企業有利的稅收優惠，可以給企業帶來更多的好處，同時還能促進當地經濟發展，實現雙贏。
將企業注冊在有優惠政策的稅收洼地（注冊式，不用實地辦公），就是一個合理合法的節稅方法：1、有限公司（一般納稅人）在稅收洼地注冊有限公司，其企業增值稅將根據地方財政所得部分的50%-70%予以財政扶持獎勵；企業所得稅按照地方財政所得部分的50%-70%予以財政扶持獎勵。2、個人獨資企業或者合伙企業（一般納稅人）對于缺乏或無法取得進項的企業，可以注冊成個人獨資企業或合伙企業對所得稅進行核定征收，所得稅稅率可降低至0.5%-3.5%，其增值稅還有返還獎勵，通過稅收籌劃徹底解決企業成本、個人所得稅、分紅等問題。
二、創建一家獨立的公司
重新注冊一家獨立的銷售公司可以用來分擔公司的娛樂開支、廣告費和應交稅款。假設公司年銷售收入為M，營業招待費為n，則全年可扣除的招待費為Mx5‰和Nx60%的較小者。只有當Mx5‰=Nx60%時，公司才能完全扣除營業招待費，即費用N=0.83%M。然而，公司的招待費不可能完全按照這個比率來實現。
三、用有限的資金做更多的事情
延遲確認收益：主要目的是利用資金的時間價值。如果公司在交易中處于主導地位，可以在合同中約定最晚付款日期，到期后開具invoice。正常情況下，對方公司會在此日期之前全額支付貨款，但該公司不會開具銷項invoice。這時，企業就可以占據它的使用權，用這些資金做更多的事情。
延期付款或分期付款：企業也可以在合同中約定付款日期。在到貨日期前，企業收到貨物后不付款。此時，企業仍然有權使用這部分資金，根據資金的時間價值理論，公司可以利用這些資金賺取更多的利潤。
四、合理運用稅務法規
根據規定：“研發費用計入當期損益未形成無形資產的，按照起當年研發費用實際發生額的50%直接抵扣”；“研發費用形成無形資產的按照該無形資產的150%在稅前攤銷”。因此，企業可以增加在研發成本上的投資，以降低基礎稅費。
五、使用合規的稅籌方案
要樹立守法意識，在主觀上不能有偷稅漏稅的觀念。企業財務人員加強對法律法規學習，使他們的稅法知識隨國家法律的變化而更新，不能落后。除此之外，企業有必要與專業的稅籌機構合作，量身定制合法合規的企業稅籌方案，使稅收籌劃方案與企業的發展目標相一致，最大限度地合法節稅，促進企業的發展。
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